적금 이자는 왜 생각보다 적은가 — 단리·복리와 15.4% 세금

적금은 매달 나눠 넣습니다. 1월에 넣은 50만원은 12개월 동안 은행에 있지만, 12월에 넣은 50만원은 한 달만 있다가 만기가 됩니다. 예치 기간이 다르니 이자도 다릅니다.

단리 적금의 이자는 월납입액 × (연이율 ÷ 12) × n(n+1) ÷ 2로 계산합니다. 12개월이면 12 × 13 ÷ 2 = 78개월분이 되는데, 원금 전체가 12개월 예치된 경우의 144개월분에 비하면 약 54%입니다.

그래서 적금 금리를 예금 금리와 나란히 비교하면 안 됩니다. 같은 4%라도 목돈을 한 번에 넣는 예금이 실제 이자는 훨씬 큽니다.

이자에는 세금이 붙습니다. 소득세 14%에 지방소득세 1.4%를 더해 15.4%이며, 만기에 자동으로 원천징수되어 실제로 받는 돈은 그만큼 줄어듭니다.

세전 이자 13만원이면 세금이 약 2만원이라 손에 쥐는 것은 11만원입니다. 만기 수령액을 계산할 때는 반드시 세후로 봐야 실제 금액이 나옵니다.

세금 우대 상품도 있습니다. 새마을금고·신협 등 상호금융의 출자금 통장 예탁금은 일정 한도까지 이자소득세가 면제되거나 농특세만 부과됩니다. ISA 계좌를 쓰면 일정 한도의 이자·배당 소득이 비과세됩니다.

단리는 원금에만 이자가 붙고, 복리는 붙은 이자에도 다시 이자가 붙습니다. 다만 1년짜리 적금에서는 차이가 거의 없습니다. 위 표에서 보듯 13만원과 13.2만원 수준입니다.

복리의 힘은 기간이 길어질 때 나옵니다. 연 5%로 매달 50만원을 20년 넣으면 단리와 복리의 차이가 수천만원까지 벌어집니다. 짧은 적금에서 복리를 찾는 것보다 장기 상품에서 따지는 편이 실익이 큽니다.

복리 효과를 어림잡는 방법이 72의 법칙입니다. 72를 연이율로 나누면 원금이 두 배가 되는 데 걸리는 햇수가 나옵니다. 연 6%면 약 12년입니다.

연 10%짜리 적금 광고를 보면 크게 보이지만 실제 이자는 생각보다 작습니다. 월 납입 한도가 20만~30만원으로 묶여 있는 경우가 많고, 적금 특성상 실질 이자는 표시 금리의 절반 정도이기 때문입니다.

우대금리 조건도 확인해야 합니다. 급여이체, 카드 실적, 자동이체 건수 같은 조건을 모두 채워야 광고된 금리가 나오고, 하나라도 빠지면 기본금리만 적용됩니다.

중도해지하면 약정금리가 아니라 훨씬 낮은 중도해지이율이 적용됩니다. 만기까지 유지할 수 있는 금액으로 시작하는 편이 결과적으로 유리합니다.